經(jīng)營計劃與KPI管理流程(舉例)

1、目的

通過建立運作流程和程序來規(guī)范對公司經(jīng)營環(huán)境、競爭對手的分析，以顧客需求為向?qū)?，確定公司短、中、長期發(fā)展目標和實現(xiàn)發(fā)展目標的策略，并保證經(jīng)營計劃得到有效的實施。

2、適用范圍

適用于本公司經(jīng)營環(huán)境的分析和短、中、長期期經(jīng)營計劃規(guī)劃、實施、監(jiān)控、評審、調(diào)整管理。

3、職責

3.1、總經(jīng)理室負責組織各部門實施經(jīng)營環(huán)境分析、策劃建立經(jīng)營計劃和策略、實施并定期檢討經(jīng)營計劃，根據(jù)經(jīng)營計劃實施檢討結(jié)果及時調(diào)整經(jīng)營規(guī)劃。

3.2、各部門負責編制本部門的中長期發(fā)展計劃和年度計劃，納入公司中長期規(guī)劃和經(jīng)營計劃，同時執(zhí)行公司下達的部門經(jīng)營計劃。

4、程序內(nèi)容

4.1、外部宏觀經(jīng)營環(huán)境分析

         總經(jīng)理室組織市場部對可能影響公司經(jīng)營的外部相關(guān)信息資料進行收集，

如：經(jīng)濟稅務(wù)政策、行業(yè)法規(guī)和行業(yè)動態(tài)等信息。

 4.2、收集競爭對手相關(guān)資料

市場部應(yīng)于年終前向本公司客戶或通過其它渠道如：英特網(wǎng)、行業(yè)期刊、主機廠信息、市場人員調(diào)查等方式收集同行業(yè)競爭對手的相關(guān)資料，如競爭對手之主要客戶、產(chǎn)品配套額、產(chǎn)品定價、產(chǎn)品成本、供貨產(chǎn)品合格率、顧客滿意度、產(chǎn)品組成材料、產(chǎn)品適用車型、市場占有率、競爭對手的營銷策略等。

4.3、內(nèi)部資源分析

公司各部門根據(jù)公司歷年運營的結(jié)果，作出內(nèi)部資料分析，如：本公司顧客滿意度，市場占有率、利潤率、資本收益率、顧客現(xiàn)在與未來期望、生產(chǎn)計劃完成率、效率、制造成本、產(chǎn)品首次通過率、新產(chǎn)品開發(fā)完成情況等。

4.4、企業(yè)策略規(guī)劃分析（SWOT分析）

4.4.1 公司總經(jīng)理于年終前召集部門經(jīng)理以上中高層管理者，將根據(jù)公司外部宏觀經(jīng)營環(huán)境分析結(jié)果、競爭對手分析結(jié)果和公司內(nèi)部資源狀況，進行以內(nèi)因為主、外因為輔的基準比較分析和SWOT分析，借鑒別人的優(yōu)勢，克服自己的劣勢與危機，尋找本公司之發(fā)展機會；

4.4.2各部門負責人將根據(jù)SWOT分析結(jié)果，對公司未來1-5年的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃提出恰當?shù)慕?jīng)營規(guī)劃建議；

4.5、經(jīng)營目標的確定

4.5.1總經(jīng)理（室）將根據(jù)基準比較分析和SWOT分析結(jié)果和各部門提出的經(jīng)營規(guī)劃建議，初步實施公司產(chǎn)品定位、市場定位、制訂公司中長期（3-5年）經(jīng)營發(fā)展目標；

4.5.2總經(jīng)理（室）根據(jù)制訂的中長期目標，確定中長期經(jīng)營策略和短期（1-3年）經(jīng)營目標，形成書面的《5年經(jīng)營計劃》，并提請董事會審批，經(jīng)營目標主要項目應(yīng)包括，但不限于以下項目：

?        市場銷售增長目標和策略

?        資金預算和成本控制目標

?        產(chǎn)品定位和新產(chǎn)品開發(fā)策略

?        生產(chǎn)能力提升計劃和設(shè)施、設(shè)備擴張計劃

?        內(nèi)部運作績效目標和策略

?        質(zhì)量目標

?        人力資源規(guī)劃

?        客戶滿意度提升計劃

?        環(huán)境、安全和健康提升計劃等

4.6、經(jīng)營目標分解

4.6.1總經(jīng)理召集各部門經(jīng)理，根據(jù)董事會審批的公司發(fā)展目標及經(jīng)營策略，將公司經(jīng)營策略和1-3年之經(jīng)營目標轉(zhuǎn)化成年度經(jīng)營目標，形成公司《年度經(jīng)營目標清單》；

4.6.2各部門對本部門所涉及的運作過程進行流程分析，并結(jié)合公司《年度經(jīng)營目標清單》確定出部門績效目標KPI項目，形成《部門KPI清單》。

4.6.3 各部門之年度績效目標KPI項目清單將由各部門在本部門進行張貼和宣導，使本部門所有人員了解年度工作目標；公司《年度經(jīng)營目標清單》將由總經(jīng)理室負責在全公司范圍內(nèi)進行宣導。

4.6.4公司《年度經(jīng)營目標清單》和《部門KPI清單》將包括以下項目：目標項目、計算公式、責任單位、數(shù)據(jù)收集單位、分析頻率、運用統(tǒng)計工具等；

4.7、建立年度經(jīng)營目標和部門KPI實施方案

4.7.1 總經(jīng)理室將組織相關(guān)部門建立公司級經(jīng)營目標實施方案；

4.7.2 各相關(guān)部門在編制本部門擔當KPI之實施方案；

4.8、執(zhí)行經(jīng)營目標和KPI方案

年度經(jīng)營目標和各部門KPI實施方案在總經(jīng)理審批后由方案擔當部門組織實施。

4.9、定期公司級資料收集

4.9.1各年度經(jīng)營目標和部門KPI之運作數(shù)據(jù)收集單位將按數(shù)據(jù)分析頻率定期收集各目標之運作數(shù)據(jù)，并形成統(tǒng)計分析報表；

4.9.2 年度經(jīng)營目標之運作數(shù)據(jù)統(tǒng)計報表將由數(shù)據(jù)統(tǒng)計單位報總經(jīng)理室，部門KPI運作數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析報表將由數(shù)據(jù)統(tǒng)計單位報KPI項目責任單位和總經(jīng)理室；

4.9.3 每3個月，總經(jīng)理室組織市場部收集整理社會大環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、和主要競爭對手的相關(guān)資料，如：國家關(guān)于本行業(yè)的政策變化情況、行業(yè)中競爭力量的變化、新或準競爭對手的基本情況、老競爭對手最新發(fā)展情況和其內(nèi)外部業(yè)績情況資料等；

 4.10 經(jīng)營目標和KPI之定期檢討

4.10.1 各部門經(jīng)理將每月根據(jù)各KPI數(shù)據(jù)統(tǒng)計報表，在部門內(nèi)組織檢討分析，必要時邀請與KPI結(jié)果有關(guān)單位參見檢討，形成《KPI月度分析報告》，該報告包括KPI數(shù)據(jù)統(tǒng)計表和各KPI改進計劃；

4.10.2每月由總經(jīng)理負責組織各部門經(jīng)理層對上月之經(jīng)營目標達成情況實施檢討分析，通過與計劃目標、基數(shù)、同期數(shù)據(jù)以及同外部環(huán)境資料的對比分析；

4.10.2.1對于按計劃實施正常的項目將保持原方案實施，對沒有達到計劃目標的項目，必須展開差異分析，了解不達標的原因，并責成相關(guān)部門立即采取有效措施；

4.10.2.2如果因為內(nèi)、外部環(huán)境條件變化太大造成計劃目標未達成，將重新評估環(huán)境變化是否對發(fā)展目標和目標策略產(chǎn)生重大影響，如果影響太大，則可能需要重新調(diào)整當期經(jīng)營目標、甚至長期經(jīng)營的目標和經(jīng)營策略；

4.11、管理評審與調(diào)整修訂

公司除每月檢討年度經(jīng)營目標執(zhí)行情況外，還將在每年的管理評審會議中進行評審，并根據(jù)實際情況調(diào)整修訂下年度經(jīng)營目標甚至公司未來3-5年的經(jīng)營策略和經(jīng)營目標。

5、引用文件

   無

6、運作流程及烏龜圖

 6.1 運作流程圖－見附件之“經(jīng)營規(guī)劃與數(shù)據(jù)分析控制流程圖”

7、運作表單

 7.1 競爭對手分析表

 7.2 X年－Y年經(jīng)營計劃表

 7.3 X年經(jīng)營目標清單（含KPI）

 7.4 KPI月度分析報告

附件之“經(jīng)營規(guī)劃與數(shù)據(jù)分析控制流程圖”